SwissAML
Ogni sezione presenta il requisito normativo, l'obbligo che ne deriva per le società fiduciarie, gli studi legali e gli intermediari finanziari, e il modo in cui SwissAML vi risponde. La legislazione di riferimento è collegata per la verifica.
Legislazione di riferimento
Legge federale relativa alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo (RS 955.0), stato al 1° marzo 2024
Regolamentazione
All'avvio di una relazione d'affari, l'intermediario finanziario deve verificare l'identità della controparte sulla base di un documento probatorio. Se la controparte è una persona giuridica, l'intermediario deve verificare l'identità delle persone che avviano la relazione d'affari per conto della persona giuridica.
Obbligo
Identificazione positiva di ogni cliente all'avvio della relazione sulla base di documenti probatori. I rappresentanti delle persone giuridiche devono essere identificati separatamente.
Risposta SwissAML
Noi offriamo profili clienti Know Your Customer (KYC) con raccolta dati strutturata: nome completo, data di nascita, nazionalità, professione, tipo/numero/scadenza del documento d'identità. Processi di integrazione separati per persone fisiche e giuridiche. Caricamento di documenti con tracciamento del ciclo di vita.
Regolamentazione
L'intermediario finanziario deve accertare l'avente economicamente diritto con la dovuta diligenza e verificarne l'identità. Una dichiarazione scritta deve essere ottenuta quando la controparte non è l'avente economicamente diritto, è una società di sede o è una persona giuridica operativa. Gli aventi economicamente diritto sono le persone fisiche che detengono almeno il 25 per cento del capitale o dei diritti di voto, o che controllano altrimenti l'entità.
Obbligo
Oltre all'identificazione del cliente, gli intermediari devono stabilire chi detiene o controlla in ultima istanza i valori patrimoniali. La soglia del 25% è stabilita per legge. Per le persone giuridiche sono richieste dichiarazioni scritte.
Risposta SwissAML
Noi offriamo un modulo per l'avente economicamente diritto con percentuale di partecipazione, base di controllo e stato di verifica. Visualizzazione interattiva della struttura proprietaria. Ruoli specifici per i trust: disponente, trustee, protettore, beneficiario. Screening in tempo reale contro le liste di sanzioni dell'Office of Foreign Assets Control (OFAC), dell'Unione europea (UE), delle Nazioni Unite (ONU) e della Segreteria di Stato dell'economia (SECO). La piattaforma consente alla vostra azienda di applicare sistematicamente la soglia di partecipazione del 25%.
Regolamentazione
L'intermediario finanziario deve chiarire la natura e lo scopo della relazione d'affari. La portata delle informazioni, il livello decisionale e la periodicità dei controlli sono determinati dal rischio rappresentato dal cliente. Chiarimenti approfonditi sono richiesti quando le transazioni appaiono insolite, presentano un rischio maggiore o coinvolgono persone politicamente esposte (PEP).
Obbligo
Obblighi di diligenza (CDD) proporzionati al rischio. Esame rafforzato per le transazioni insolite, le relazioni a rischio maggiore e tutte le relazioni con persone politicamente esposte (PEP). Il potere decisionale deve corrispondere al livello di rischio.
Risposta SwissAML
Noi offriamo un motore di rischio automatizzato a sette fattori: giurisdizione, complessità strutturale, stato di persona politicamente esposta (PEP), screening delle sanzioni, tipo di prodotto, tipo di mandato, profilo del cliente. Quattro livelli di rischio (basso, medio, alto, critico). Controlli di conformità automatizzati: trigger per l'obbligo di diligenza accresciuto (EDD), requisiti di approvazione dirigenziale. Screening delle persone politicamente esposte (PEP) con innalzamento automatico del rischio.
Regolamentazione
L'intermediario finanziario deve allestire e conservare i documenti relativi alle transazioni e ai chiarimenti in modo tale che altre persone particolarmente qualificate possano esprimere una valutazione attendibile. I documenti devono essere verificati e aggiornati periodicamente in base al rischio. Dopo la cessazione della relazione d'affari, i documenti devono essere conservati per almeno dieci anni.
Obbligo
Documentazione completa secondo uno standard che consenta una valutazione indipendente. Revisione periodica in base al rischio. Periodo minimo di conservazione di dieci anni.
Risposta SwissAML
Noi offriamo una traccia di audit completa: ogni azione viene registrata con marca temporale, identità dell'utente e indirizzo IP. Visibilità a tre livelli per gli esami. Registrazioni immutabili. Filtraggio per data e tipo di evento. Rapporti di mandato per le presentazioni regolatorie.
Regolamentazione
L'intermediario finanziario deve comunicare senza indugio all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) se sa o ha il fondato sospetto che i valori patrimoniali siano connessi a un reato, provengano da un crimine o siano soggetti al potere di disposizione di un'organizzazione criminale. Il fondato sospetto sussiste quando l'intermediario dispone di indizi concreti o di diversi indicatori che non possono essere dissipati mediante chiarimenti complementari.
Obbligo
Comunicazione obbligatoria all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) quando il sospetto non può essere dissipato tramite l'obbligo di diligenza accresciuto (EDD). Le comunicazioni devono essere effettuate senza indugio.
Risposta SwissAML
Noi offriamo un sistema di allerta con ciclo di vita degli stati. Tracciamento dei riferimenti e delle date di comunicazione all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS). Raccomandazioni di conformità generate automaticamente dal motore di rischio. Flusso di escalation dal risultato dello screening alla risoluzione. Generazione di rapporti XML goAML per la comunicazione diretta all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) con interfaccia di comunicazione in cinque fasi.
Raccomandazioni del Gruppo d'azione finanziaria internazionale (GAFI) (2012, aggiornate a febbraio 2025)
Regolamentazione
Gli istituti finanziari devono applicare gli obblighi di diligenza (CDD) all'avvio di relazioni d'affari, in occasione di transazioni occasionali, in caso di sospetto di riciclaggio di denaro o in caso di dubbi sui dati di identificazione. Misure degli obblighi di diligenza (CDD): identificare il cliente, identificare l'avente economicamente diritto, comprendere lo scopo, esercitare una vigilanza continua.
Obbligo
Obblighi di diligenza (CDD) su quattro pilastri: identificare il cliente, identificare l'avente economicamente diritto, comprendere lo scopo, monitoraggio continuo. Approccio basato sul rischio per determinare la portata delle misure.
Risposta SwissAML
Noi copriamo tutti e quattro i pilastri degli obblighi di diligenza (CDD): profili clienti Know Your Customer (KYC), modulo per l'avente economicamente diritto con mappatura della catena proprietaria, documentazione del mandato con scopo e origine dei fondi, monitoraggio basato sul rischio con trigger di revisione automatizzati.
Regolamentazione
I Paesi dovrebbero garantire che informazioni adeguate, accurate e aggiornate sulla titolarità effettiva e il controllo delle persone giuridiche siano disponibili e accessibili alle autorità competenti mediante un registro o un meccanismo alternativo.
Obbligo
Le informazioni sulla titolarità effettiva delle persone giuridiche devono essere adeguate, accurate, aggiornate e accessibili alle autorità.
Risposta SwissAML
Noi offriamo registri della titolarità effettiva con percentuale di partecipazione, base di controllo e stato di verifica. Supporto per strutture complesse di persone giuridiche. Registrazioni garantite dalla traccia di audit con verifica tramite marca temporale.
Regolamentazione
I Paesi dovrebbero garantire che informazioni adeguate, accurate e aggiornate sui trust espressi siano disponibili, incluse le informazioni relative al/ai disponente/i, al/ai trustee e al/ai beneficiario/i, e accessibili alle autorità competenti.
Obbligo
Le strutture di trust devono essere trasparenti. Le informazioni relative a disponente, trustee e beneficiari devono essere registrate e disponibili.
Risposta SwissAML
Noi offriamo ruoli specifici per i trust: disponente, trustee, protettore, beneficiario, enforcer. Ogni ruolo è associato a una persona fisica o giuridica con dati d'identità completi e screening.
Circolare 2011/1 dell'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA), ultima modifica il 4 novembre 2020
Regolamentazione
Precisa come l'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA) interpreta la Legge sul riciclaggio di denaro (LRD) e l'Ordinanza sul riciclaggio di denaro (ORD) riguardo alle soglie di attività professionale e ai requisiti operativi per ogni categoria di intermediazione finanziaria.
Obbligo
Le società fiduciarie, gli studi legali e gli intermediari finanziari devono comprendere quali attività li assoggettano alla Legge sul riciclaggio di denaro (LRD) e gli specifici obblighi di diligenza per la loro categoria.
Risposta SwissAML
SwissAML fornisce strumenti di conformità per gli intermediari già assoggettati alla Legge sul riciclaggio di denaro (LRD). La traccia di audit e la conservazione dei documenti sono concepite per l'ispezione da parte dell'Organismo di autodisciplina (OAD) come specificato in questa circolare.