SwissAML
Chaque section présente l'exigence réglementaire, l'obligation qu'elle crée pour les sociétés fiduciaires, les études d'avocats et les intermédiaires financiers, et la manière dont SwissAML y répond. La législation source est liée pour vérification.
Législation source
Loi fédérale concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (RS 955.0), état au 1er mars 2024
Réglementation
Lors de l'établissement d'une relation d'affaires, l'intermédiaire financier doit vérifier l'identité du cocontractant sur la base d'une pièce justificative. Lorsque le cocontractant est une personne morale, l'intermédiaire doit vérifier l'identité des personnes qui établissent la relation d'affaires au nom de la personne morale.
Obligation
Identification positive de chaque client à l'ouverture de la relation au moyen de documents probants. Les représentants des personnes morales doivent être identifiés séparément.
Réponse SwissAML
Nous proposons des profils clients Know Your Customer (KYC) avec saisie structurée des données: nom complet, date de naissance, nationalité, profession, type/numéro/date d'expiration du document d'identité. Processus d'intégration distincts pour les personnes physiques et morales. Téléchargement de documents avec suivi du cycle de vie.
Réglementation
L'intermédiaire financier doit identifier l'ayant droit économique avec la diligence requise et vérifier son identité. Une déclaration écrite doit être obtenue lorsque le cocontractant n'est pas l'ayant droit économique, est une société de domicile ou est une personne morale exerçant une activité opérationnelle. Les ayants droit économiques sont les personnes physiques qui détiennent au moins 25 pour cent du capital ou des droits de vote, ou qui contrôlent autrement l'entité.
Obligation
Au-delà de l'identification du client, les intermédiaires doivent établir qui détient ou contrôle en dernier ressort les actifs. Le seuil de 25% est fixé par la loi. Des déclarations écrites sont requises pour les personnes morales.
Réponse SwissAML
Nous proposons un module d'identification de l'ayant droit économique avec pourcentage de détention, base de contrôle et statut de vérification. Visualisation interactive de la structure de propriété. Rôles spécifiques aux trusts: constituant, trustee, protecteur, bénéficiaire. Screening en temps réel contre les listes de sanctions de l'Office of Foreign Assets Control (OFAC), de l'Union européenne (UE), des Nations Unies (ONU) et du Secrétariat d'État à l'économie (SECO). La plateforme permet à votre entreprise d'appliquer systématiquement le seuil de détention de 25%.
Réglementation
L'intermédiaire financier doit déterminer la nature et le but de la relation d'affaires. L'étendue des informations, le niveau décisionnel et la régularité des contrôles sont déterminés par le risque que représente le client. Des clarifications approfondies sont requises lorsque les transactions paraissent inhabituelles, présentent un risque accru ou impliquent des personnes politiquement exposées (PPE).
Obligation
Devoirs de diligence (CDD) proportionnels au risque. Examen renforcé pour les transactions inhabituelles, les relations à risque accru et toutes les relations avec des personnes politiquement exposées (PPE). Le pouvoir décisionnel doit correspondre au niveau de risque.
Réponse SwissAML
Nous proposons un moteur de risque automatisé à sept facteurs: juridiction, complexité de la structure, statut de personne politiquement exposée (PPE), screening des sanctions, type de produit, type de mandat, profil client. Quatre niveaux de risque (faible, moyen, élevé, critique). Contrôles de conformité automatisés: déclencheurs de devoir de diligence accru (EDD), exigences d'approbation par la direction. Screening des personnes politiquement exposées (PPE) avec élévation automatique du risque.
Réglementation
L'intermédiaire financier doit conserver les documents relatifs aux transactions et aux clarifications de manière à ce que d'autres personnes spécialement qualifiées puissent porter une appréciation fiable. Les documents doivent être vérifiés et mis à jour périodiquement en fonction du risque. Après la fin de la relation d'affaires, les documents doivent être conservés pendant dix ans au minimum.
Obligation
Conservation exhaustive des documents selon un standard permettant une évaluation indépendante. Révision périodique en fonction du risque. Durée minimale de conservation de dix ans.
Réponse SwissAML
Nous proposons une piste d'audit exhaustive: chaque action est enregistrée avec horodatage, identité de l'utilisateur et adresse IP. Visibilité à trois niveaux pour les examens. Enregistrements immuables. Filtrage par date et type d'événement. Rapports de mandat pour les soumissions réglementaires.
Réglementation
L'intermédiaire financier doit communiquer sans délai au Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS) s'il sait ou a des raisons fondées de soupçonner que des valeurs patrimoniales sont liées à une infraction, proviennent d'un crime ou sont soumises au pouvoir de disposition d'une organisation criminelle. Les raisons fondées existent lorsque l'intermédiaire dispose d'indices concrets ou de plusieurs indicateurs qui ne peuvent être écartés par des clarifications complémentaires.
Obligation
Communication obligatoire au Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS) lorsque le soupçon ne peut être levé par le devoir de diligence accru (EDD). Les communications doivent être effectuées sans délai.
Réponse SwissAML
Nous proposons un système d'alertes avec cycle de vie des statuts. Suivi des références et dates de communication au Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS). Recommandations de conformité générées automatiquement par le moteur de risque. Flux d'escalade du résultat de screening à la résolution. Génération de rapports XML goAML pour la communication directe au Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS) avec une interface de communication en cinq étapes.
Recommandations du Groupe d'action financière (GAFI) (2012, mises à jour en février 2025)
Réglementation
Les institutions financières doivent appliquer les devoirs de diligence (CDD) lors de l'établissement de relations d'affaires, lors de transactions occasionnelles, en cas de soupçon de blanchiment d'argent ou en cas de doutes sur les données d'identification. Mesures des devoirs de diligence (CDD): identifier le client, identifier l'ayant droit économique, comprendre l'objet de la relation, exercer une vigilance continue.
Obligation
Devoirs de diligence (CDD) à quatre piliers: identifier le client, identifier l'ayant droit économique, comprendre l'objet, surveillance continue. Approche fondée sur les risques pour déterminer l'étendue des mesures.
Réponse SwissAML
Nous couvrons les quatre piliers des devoirs de diligence (CDD): profils clients Know Your Customer (KYC), module d'identification de l'ayant droit économique avec cartographie de la chaîne de propriété, documentation du mandat avec objet et origine des fonds, surveillance fondée sur les risques avec déclencheurs de révision automatisés.
Réglementation
Les pays devraient veiller à ce que des informations adéquates, exactes et actuelles sur les ayants droit économiques et le contrôle des personnes morales soient disponibles et accessibles aux autorités compétentes par le biais d'un registre ou d'un mécanisme alternatif.
Obligation
Les informations relatives aux ayants droit économiques des personnes morales doivent être adéquates, exactes, actuelles et accessibles aux autorités.
Réponse SwissAML
Nous proposons des registres d'ayants droit économiques avec pourcentage de détention, base de contrôle et statut de vérification. Prise en charge de structures complexes de personnes morales. Enregistrements sécurisés par piste d'audit avec vérification par horodatage.
Réglementation
Les pays devraient veiller à ce que des informations adéquates, exactes et actuelles sur les trusts exprès soient disponibles, y compris les informations relatives au(x) constituant(s), au(x) trustee(s) et au(x) bénéficiaire(s), et accessibles aux autorités compétentes.
Obligation
Les structures de trust doivent être transparentes. Les informations relatives au constituant, au trustee et aux bénéficiaires doivent être enregistrées et disponibles.
Réponse SwissAML
Nous proposons des rôles spécifiques aux trusts: constituant, trustee, protecteur, bénéficiaire, enforcer. Chaque rôle est associé à une personne physique ou morale avec des données d'identité complètes et un screening.
Circulaire 2011/1 de l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA), dernière modification le 4 novembre 2020
Réglementation
Précise comment l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA) interprète la Loi sur le blanchiment d'argent (LBA) et l'Ordonnance sur le blanchiment d'argent (OBA) en ce qui concerne les seuils d'activité professionnelle et les exigences opérationnelles pour chaque catégorie d'intermédiation financière.
Obligation
Les sociétés fiduciaires, études d'avocats et intermédiaires financiers doivent comprendre quelles activités les assujettissent à la Loi sur le blanchiment d'argent (LBA) et les exigences de diligence spécifiques à leur catégorie.
Réponse SwissAML
SwissAML fournit des outils de conformité pour les intermédiaires déjà assujettis à la Loi sur le blanchiment d'argent (LBA). La piste d'audit et la conservation des documents sont conçues pour l'inspection par l'Organisme d'autorégulation (OAR) telle que spécifiée dans cette circulaire.